Субординированный кредит в целевой капитал

автор **УЧРЕДИТЕЛЬ ЦК** Вс Окт 23, 2011 6:39 pm

Субординированный кредит (англ. subordinated debt) — форма движения денежных средств в целевом капитале, представляемого в виде займа, который привлекается участниками формирования, и использования капитала на срок не менее чем пять лет и не может быть истребован кредитором до окончания срока действия договора.Проценты по такому виду кредита не могут существенно отличаться от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов и не могут меняться в течение срока договора. Проценты по кредиту выплачиваются ежегодно, в конце года. Участник обязуется в течение 1 года сформировать фонд целевого капитала на сумму соответствующую сумме субординированного кредита и получает возможность, по решению совета целевого капитала, принять участие в распределении дохода от доверительного управления целевым капиталом.Кредитор имеет право изменить цель размещения средств субординированного кредита, предоставив предложение в письменном виде участнику и учредителю целевого капитала за 30 дней до изменения. Изменения целей субординированного кредита рассматривается советом целевого капитала, оформляется протоколом и оформляется в виде дополнительного соглашения или приложения к договору о субординированном кредитовании.Выплата основной суммы долга происходит одним платежом по окончании срока действия договора. Если в течение двух месяцев денежные средства по договору субординированного кредита участника на формирование и использование целевого капитала не поступит на расчётный счёт учредителя целевого капитала в фонд целевого капитала или если в течение этого срока не создан совет по использованию целевого капитала, учредитель целевого капитала не обязан передавать указанные пожертвования в доверительное управление. В этом случае для кредитора и заёмщика субординированного кредита целевой капитал не формируется и действие Федерального закона Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. № 275-ФЗ «О порядке формирования и использования целевого капитала некоммерческих организаций» не распространяется на отношения, связанные с получением участником социальной помощи, а также с приносящей доход деятельностью некоммерческой организации. Если некоммерческая организации не сформировала целевой капитал, до окончания финансового года, в котором истек срок формирования целевого капитала, субординированный кредит размещается на расчётном счёте учредителя целевого капитала и действие его пролонгируется. Кредитор имеет право осуществить социальный трансфер по любой другой программе учредителя целевого капитала или его субагента. Договором субординированного кредита предусматривает наследование и переход права собственности, в рамках законодательства Российской Федерации, требования кредитора, предоставившего субординированный кредит, не могут быть удовлетворены до полного удовлетворения требований жертвователей в целевой капитал.
Сумма субординированного кредита включается в расчёт целевого капитала учредителя (в случае если такой кредит признаётся и подтверждается советом целевого капитала как субординированный) и может соответствовать сроку формирования целевого капитала. Величина субординированного кредита, включаемого в состав источников целевого капитала, не может превышать 1/3 величины целевого капитала. В случае если данная величина превышена, то кредитор обязан проявить активность в работе по формированию и использованию целевого капитала, иначе субординированный кредит учитывается как привлечённые средства и является объектом налогообложения.
Субординированный кредит возможен по заявлению участника формирования целевого капитала:

1. Социальный банковский счёт для формирования целевого капитала
по социальной программе
«ЦЕЛЕВОЙ КАПИТАЛ – поддержка и социальное обслуживание
малоимущих и социально незащищённых категорий граждан»
р/с 40703810949000000073 в филиале АК Сбербанка РФ
Западно-Уральский банк, г. Пермь,
к/сч 30101810900000000603, БИК 045773603
Назначение платежа: вклад в целевой капитал

2. Социальный банковский счёт для формирования целевого капитала
по социальной программе "ЖИВОЙ ДОМ" (социальная ипотека и социальная аренда)
р/с 40703810776000001923
в ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"
– 100 % капитал государства
ПЕРМСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФИЛИАЛ, г. Пермь
к/сч 30101810800000000897, БИК 045773897
Назначение платежа: вклад в целевой капитал

автор **Оппозиция** Пн Окт 24, 2011 3:30 pm

Сбербанк России погасил 40% субординированного кредита Банка России

19.05.2010
Сбербанк России погасил первый транш субординированного кредита Банка России на сумму 200 млрд рублей.

Субординированный кредит Банка России общим объемом 500 млрд рублей был предоставлен Сбербанку в IV квартале 2008 г. в рамках государственной стратегии рекапитализации системообразующих банков в период финансовой нестабильности. Привлеченные в виде субординированного кредита средства обеспечили Сбербанку России достаточную устойчивость как с точки зрения достаточности капитала, так и с точки зрения наличия значительного объема долгосрочной ликвидности. Это позволило Сбербанку России даже в период кризиса активно осуществлять кредитование и поддерживать российскую экономику. За 2009 г. и 4 месяца 2010 г. Сбербанк России предоставил предприятиям реального сектора экономики более 5 трлн рублей. Несмотря на снижение прибыли в 2009 г. за счет значительного объема созданных резервов, достаточность капитала Сбербанка России оставалась на высоком уровне, обеспечивая его надежность даже в период острой фазы кризиса.

Высокий уровень достаточности капитала, обеспеченный привлечением субординированного кредита Банка России, позволил Сбербанку не прибегать к дополнительной эмиссии акций, одобренной общим собранием акционеров 26 июня 2009 г. и защитить интересы миноритарных акционеров Сбербанка от неизбежного в случае дополнительной эмиссии размывания их доли в капитале.

В настоящий момент Сбербанк России обладает достаточным объемом ликвидных средств для развития бизнеса. Обязательные нормативы ликвидности, установленные Банком России, соблюдаются Сбербанком России со значительным запасом. Достаточность капитала Сбербанка на протяжении последних месяцев превышает уровень 21% (минимально допустимое значение, установленное Банком России, составляет 10%). Все эти факторы позволили Сбербанку принять решение о погашении части субординированного кредита Банка России в размере 200 млрд руб.

После погашения части субординированного кредита Сбербанк России прогнозирует значение норматива достаточности капитала Н1 по состоянию на 1 июня 2010 г. на уровне около 18%.

По материалам Сбербанка России

Источник: журнал ПЛАС

А Сбербанк участвует в формировании целевого капитала?

Субординированный кредит в целевой капитал

Субординированный кредит в целевой капитал

В целевом капитале достаточно капитала для решения государственных проблем?